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Os empreendedores estratégicos reconhecem que o novo ano é o momento nobre para ganhar vantagem competitiva. Uma das melhores maneiras de fazer isso é adotar uma abordagem nova em seu planejamento tributário.
Em vez de simplesmente encerrar seus livros, reserve tempo para algum trabalho estratégico de alto valor. Você sairá com uma visão clara do seu futuro financeiro, menos estresse e, muito provavelmente, mais dinheiro no bolso.
Aqui estão quatro etapas para orientar o processo.
1. Descubra onde você está
Comecemos pelo princípio: se você ainda não se encontrou com seu consultor tributário para estimar seu lucro tributável e responsabilidade fiscal para este ano e o próximo, agende essa reunião o mais rápido possível. Conhecer esses números lhe dá um ponto de partida para planejar seus próximos movimentos.
Uma lei fiscal de Abril nunca deveria ser uma surpresa. Se você já passou por isso, é um sinal de que está adotando uma abordagem reativa em relação aos impostos. Como empreendedor, você deve ser o mais proativo possível. Obter o controle do seu destino financeiro começa com o conhecimento dos seus números.
2. Identifique os ganhos rápidos certos
Depois de saber sua responsabilidade fiscal estimada, pergunte-se: O que posso fazer agora para reduzir os impostos devidos no próximo mês de abril? Uma das primeiras opções que as pessoas adotam é adiar a renda para o ano seguinte. Este não deve ser seu primeiro passo. Em vez disso, certifique-se de que você e seu consultor fiscal estejam analisando o quadro completo.
Procure coisas que você pode fazer agora mesmo que lhe proporcionem uma redução permanente – em vez de diferida – de impostos. Aqui estão vários movimentos a serem considerados.
Maximize as deduções. Muitos empresários não fazem todas as deduções para as quais se qualificam, basicamente doando dinheiro ao governo. Revise todas as suas despesas, tanto pessoais quanto empresariais, e veja se você está deixando dinheiro na mesa. Duas deduções que muitas vezes vejo os empresários perderem são a dedução do escritório doméstico e as despesas comerciais pagas a partir de uma conta pessoal. Embora não faça sentido doar ao governo ignorando as deduções, existem muitas organizações sem fins lucrativos que farão um excelente trabalho com as suas doações. O governo incentiva este tipo de doação, permitindo que os contribuintes que discriminam as suas deduções deduzam as doações a instituições de caridade qualificadas até uma determinada percentagem do seu rendimento bruto ajustado. Além disso, as doações não precisam ser feitas em dinheiro. Você pode doar ações, propriedades e até moeda digital. Ao doar ativos apreciados, como Bitcoin, você pode obter uma dedução de caridade pelo valor justo de mercado do ativo e não precisa reconhecer o ganho de capital. Use créditos fiscais. Em muitos aspectos, os créditos fiscais são ainda melhores do que as deduções fiscais porque reduzem os impostos que você deve, dólar por dólar. Muitos créditos fiscais exigirão um pouco de planejamento, então você poderá encontrar mais oportunidades de reduzir seus impostos nos próximos anos. No entanto, ainda vale a pena explorar como uma potencial vitória rápida.
3. Dê um salto inicial em 2025 e além
Com essas vitórias rápidas garantidas, é hora de pensar no futuro. O que você pode implementar agora para acelerar o crescimento do seu negócio e, ao mesmo tempo, reduzir permanentemente a sua carga tributária?
Procure ações que criem benefícios duradouros e organize-as num roteiro para orientá-lo nos próximos três a cinco anos. Aqui estão algumas ações a serem consideradas.
Configure entidades estrategicamente. Os empresários obtêm benefícios fiscais significativos e potencial de ganhos em comparação com os empregados quando criam entidades empresariais – especialmente se escolherem a estrutura fiscal adequada. Se você agir rapidamente, poderá criar uma nova LLC, corporação ou parceria antes do final do ano. Caso contrário, inicie o processo agora e faça com que os resultados o beneficiem o mais rápido possível. Para obter os melhores resultados, coordene com seu advogado, CPA e outros consultores. Faça novos investimentos. O governo paga aos empresários para fazerem certos tipos de investimentos, oferecendo incentivos fiscais, muitas vezes sob a forma de créditos ou deduções fiscais. Ao pensar em seus próximos movimentos nos negócios, considere onde você pode investir seu dinheiro para obter um ótimo retorno e um grande benefício fiscal. Procure faixas de impostos mais baixas. Se você é um empresário com filhos, eles podem fornecer um apoio valioso ao seu negócio e dar-lhe acesso à faixa de impostos mais baixa. Por exemplo, se o seu filho trabalhar na sua empresa, ele poderá ganhar até o valor da dedução padrão e não precisará apresentar uma declaração de imposto de renda. O salário da criança é uma despesa dedutível para a empresa e tem imposto de $ 0. Converse com seu consultor tributário e veja o que seus filhos poderiam fazer em sua empresa e como você pode usar esse dinheiro para determinadas despesas.
4. Prepare-se para a mudança
Com muitos elementos da Lei de redução de impostos e empregos de 2017 prestes a expirar no final de 2025 e uma nova administração pronta para agir, é provável que vejamos algumas mudanças significativas na legislação fiscal. Mas lembre-se: não importa quem esteja na Casa Branca ou no Congresso, a lei fiscal é uma série de incentivos disponíveis para qualquer pessoa que decida utilizá-los. Ao criar sua estratégia tributária, procure maneiras de permanecer ágil. Dessa forma, você pode fazer ajustes à medida que novas políticas fiscais entram em ação.
Há coisas que você deve observar agora, especialmente em relação ao planejamento imobiliário. A menos que haja uma alteração na legislação fiscal, a isenção do imposto predial descerá no final de 2025 para o seu nível base de 2017. Revise seu testamento, trustes, seguros, designações de beneficiários e procurações e considere se deseja exercer sua isenção de imposto sobre doações este ano. Para 2024, você pode doar até US$ 18.000 por pessoa (ou US$ 36.000 por casal) sem preencher uma declaração de imposto de doação.
Use esse período no início do ano novo com sabedoria. Ao seguir essas etapas simples agora, você começará 2025 à frente dos demais.
