Com todas as mudanças nas criptomoedas, uma constante com a qual você sempre pode contar é que o IRS deseja sua redução todos os anos. Reunimos algumas perguntas frequentes sobre impostos que ouvimos de nossos clientes e algumas dicas que podemos compartilhar com você aqui. Consulte o seu consultor fiscal para quaisquer considerações fiscais para o seu negócio, bem como para aconselhamento financeiro.
– Os impostos devem ser pagos para cada evento tributável, como venda, negociação, conversão de criptografia em dinheiro ou renúncia à criptografia
– As taxas de imposto dependem do período de tempo que um ativo é mantido e do valor dos ganhos
– Os formulários fiscais podem ser preparados manualmente, mas o uso de um software tributário criptográfico automatizado como o ZenLedger pode economizar tempo e dinheiro importando transações de carteiras e bolsas
– Você pode reduzir sua responsabilidade tributária criptografada no futuro por meio de vários métodos, como coleta de impostos
Como a criptomoeda é tributada nos EUA?
De imediato, o resultado final é que você é obrigado a pagar impostos sobre criptografia nos EUA. Atualmente, em 2023, o IRS considera a criptomoeda uma propriedade, portanto, a criptomoeda é tributada da mesma forma que ações, imóveis ou qualquer outra propriedade.
Os impostos devem ser pagos para cada evento tributável – isto é, sempre que você vende, negocia ou abandona criptografia, converte uma criptografia em outra e obtém qualquer tipo de ganho. Você não paga impostos sobre o valor total da transação, apenas sobre o lucro (conhecido como imposto sobre ganhos de capital).
Sua taxa de imposto dependerá de uma combinação de quanto tempo você manteve seus ativos criptográficos e do valor de seus ganhos. Os ativos detidos por menos de um ano são tributados a uma taxa de ganhos de curto prazo. Os ativos detidos por mais de um ano são tributados a uma taxa de ganhos de longo prazo. Leia mais sobre taxas de impostos criptográficos para se aprofundar.
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Importante! Este artigo deve ser usado apenas para fins informativos. É altamente recomendável que você consulte um profissional tributário licenciado se tiver alguma dúvida sobre a preparação de declarações fiscais que envolvam transações criptográficas. As informações neste artigo também não constituem aconselhamento financeiro e encorajamos você a fazer sua própria pesquisa.
O que são eventos criptográficos tributáveis?
O IRS considera tributável qualquer evento em que você lucrou com uma transação de criptomoeda. A compra de criptografia em si não é um evento tributável. Nem mesmo manter criptografia, mesmo que seu portfólio seja significativamente mais valioso do que os períodos anteriores (sorte sua). É o ato de vender ou converter em moeda fiduciária ou qualquer outra criptomoeda e obter lucro com essa alienação que sinaliza o fato gerador.
Suponha que você adquiriu 1 Bitcoin por US$ 10.000 e agora deseja usá-lo quando o valor justo for US$ 50.000. Veja como esse evento de criptomoeda seria tributado:
Vender seu único Bitcoin por US$ 50.000 por moeda fiduciária; você é responsável por $ 40.000 em ganhos tributáveis. Ao converter / negociar / trocar 1 Bitcoin no valor de $ 10.000 por Ethereum no valor de $ 50.000 (em outras palavras, alienar Bitcoin e comprar Ethereum), você desencadeou um evento tributável após a alienação de Bitcoin com ganho realizado de $ 40.000, e nova base de custo do Etherum de US$ 50.000. Desde 1º de janeiro de 2018, uma troca de propriedade “semelhante” (ou seja, não limitada a bens imóveis) poderia se qualificar para não reconhecimento para fins fiscais e, uma vez que a criptografia não é propriedade real, a conversão de uma criptografia para outra é considerada um evento tributável na conversão. Usar um cartão de débito criptográfico como o cartão de débito pré-pago do BitPay para carregar seu Bitcoin com base em US$ 10.000 por US$ 50.000 em moeda fiduciária; você é responsável por $ 40.000 em ganhos tributáveis no momento do carregamento. Esta é uma das maneiras mais simples de rastrear ganhos e perdas realizados em criptografia, pois o fato tributável é acionado apenas uma vez no momento da carga, e não quando o saldo do cartão de débito é gasto em compras.Comprar um carro de US$ 60.000 com um Bitcoin; você é responsável por $ 50.000 em ganhos de capital
Leia o guia do ZenLegder sobre impostos criptográficos para cenários mais avançados e detalhes sobre eventos tributáveis. As coisas podem ficar um pouco mais complicadas quando estão envolvidas atividades criptográficas avançadas, como negociação de margem, mineração, hacks, empréstimos, apostas, lançamentos aéreos e coleta de recompensas.
Como calcular e preparar seus impostos criptográficos (duas maneiras)
A regra número um para relatar e preencher adequadamente seus impostos criptográficos é manter o controle de suas transações! Isso pode ser feito manualmente, mas pode expor você a erros humanos e, sejamos realistas, é difícil lidar com isso. Uma maneira muito mais eficiente de preparar seus impostos é com um software especializado em criptografia fiscal como o ZenLedger.
Método 1: Preparando manualmente seus impostos criptográficos
O IRS instrui os usuários de criptografia a relatar seus ganhos e perdas no Formulário 8949. Use este formulário para listar detalhes sobre suas transações de criptografia e calcular sua responsabilidade, incluindo:
Nome do ativoData de aquisiçãoData de venda ou alienação Preço de vendaBase de custo (preço de compra)Ganhos ou perdas
Depois de calcular seus ganhos/perdas no Formulário 8949, inclua essas informações no formulário 1040 Anexo D. Tanto o Formulário 8949 quanto o Formulário 1040 Anexo D devem ser preenchidos com seus formulários anuais de imposto de renda.
Dependendo de quais serviços de criptografia você usa, incluindo exchanges centralizadas como Coinbase ou Kraken, você poderá receber formulários adicionais, incluindo: 1099-B, 1099-MISC e 1099-K.
Método 2: Automatizando seus impostos criptográficos
Você poderia acompanhar manualmente suas transações em uma planilha e depois preencher cada formulário, mas isso pode ser uma tarefa tediosa. Em vez disso, BitPay e ZenLedger tornam este processo fácil e automatizado. Os usuários do BitPay podem sincronizar as transações da carteira diretamente do aplicativo com o software fiscal intuitivo do ZenLedger. Com apenas alguns toques no aplicativo BitPay, ZenLedger pode calcular automaticamente o valor justo de mercado, ganhos/perdas, aplicar base de custo à parcela da criptografia vendida e coletar perdas fiscais de seu histórico de transações. Ele também pode calcular a base de custo usando vários métodos, como FIFO, LIFO, identificação específica, etc.
Para que os ganhos e perdas realizados sejam calculados com precisão, é importante ter os dados subjacentes de todas as carteiras e bolsas onde você agregou criptografia com precisão. Quaisquer transferências entre carteiras ou entre bolsas entre as suas próprias contas serão eliminadas na consolidação, uma vez que tais transferências não desencadeiam eventos tributáveis.
Como usar BitPay + ZenLedger para preparar seus impostos criptográficos
Importar suas transações e informações criptográficas para a plataforma ZenLedger é fácil e seguro. Esta integração é aplicável apenas a usuários BitPay baseados nos Estados Unidos e Canadá.
Para usuários atuais do BitPay, certifique-se de ter a versão mais recente da carteira BitPay. Para novos usuários, baixe o aplicativo aqui.Toque no botão ZenLedger na seção “Fazer mais” da tela inicial do aplicativo BitPay.Você será solicitado a conectar sua carteira ao ZenLedger.Faça login ou crie sua conta ZenLedger gratuita.Escolha as carteiras mantendo as transações que você deseja importar para o ZenLedger.
Depois de criar uma conta ZenLedger e conectar sua carteira, suas transações aparecerão no painel ZenLedger. Agora você está pronto para usar o ZenLedger para preparar e registrar seus impostos criptográficos.
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Minimizando sua responsabilidade fiscal criptografada
Conforme descrito pelo ZenLedger, existem várias maneiras de reduzir sua responsabilidade fiscal criptografada. Algumas das formas mais comuns incluem:
Use software de criptografia tributária como o ZenLedger para evitar erros humanosAproveite a coleta de perdas fiscais para realizar perdas antes de pagar impostosConsolide transações em carteiras e bolsas e exclua adequadamente transações não tributáveisVenda seus ativos dependendo do momento em que você prevê mudar para um imposto mais alto colchetesBeneficie-se de ganhos de capital de longo prazo se os ativos forem mantidos por mais de 1 ano para reduzir sua taxa de imposto. Contrate um contador compatível com criptografia para um processo tributário mais simplificado (quando necessário em cenários avançados) e consulte seu CPA para obter aconselhamento fiscal em tempo hábil baseA diversificação de ativos com um crypto IRA tem certos benefícios fiscais que você também pode considerar
