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Aqui está um exemplo: Alex possui uma loja de molduras personalizadas com preços baixos – um pouco acima do custo – para atrair clientes. O volume ajudava a manter o dinheiro entrando. Uma parede da loja era dedicada a pinturas de artistas, pelas quais Alex recebia uma porcentagem da venda. Até uma papelaria abrir no quarteirão, Alex era a única pessoa na área que oferecia molduras personalizadas. Além de canetas e papel para impressora, a papelaria dedicou um cantinho para molduras personalizadas por 20% menos do que Alex cobrava. Alex rapidamente colocou uma grande placa na vitrine promovendo o mesmo preço da papelaria — e terminou o mês no vermelho.
Você provavelmente reconhece que o erro de Alex foi alterar seus preços sem avaliar como isso afetaria a lucratividade. Não ajudou o fato de Alex não saber se a loja de molduras era lucrativa para começar.
A decisão de precificação reativa de Alex é uma das muitas que uma empresa precisa tomar todos os dias. Um empreiteiro deve decidir sobre o número de trabalhadores a trazer a bordo. Hoje, uma empresa em crescimento pode receber muitas ofertas de fabricação de equipamentos por dinheiro. Nestes casos, pode não haver tempo para calcular os números para tomar uma decisão.
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Como o lucro é determinado?
Seu lucro é o valor que resta após contabilizar o custo de operação do seu negócio. É diferente da sua receita. Aqui é expresso como uma fórmula: receita total – despesas totais = lucro.
A receita total é todo o dinheiro que entra no seu negócio. Para o negócio de Alex, é o dinheiro pago pela moldura mais o dinheiro recebido como porcentagem das pinturas na parede. Se a moldura rendeu US$ 84.000 e as comissões de pintura renderam US$ 24.000, a receita de Alex no ano será de US$ 108.000.
As despesas totais de Alex incluem os materiais necessários para a estrutura, o aluguel da loja, serviços públicos e suprimentos. Isso soma US$ 96.000 por ano. Usando a fórmula básica, US$ 108.000 – US$ 96.000 = lucro de US$ 12.000.
Isso não é muito espaço de manobra. Uma queda de 20% na receita de enquadramento significa uma receita anual de US$ 67.200; com as comissões de pintura, você ganha $ 91.200. Se as despesas não mudarem, a loja de molduras de Alex agora não será lucrativa no valor de US$ 4.800.
O que conhecer sua lucratividade permite que você faça?
Antes do surgimento da nova concorrência, tudo o que Alex sabia era que o negócio de molduras pagava suas contas com um pouco de sobra. Quando o mercado mudou, Alex precisou determinar como reagir.
Saber exatamente onde ficava a loja poderia ter mudado a decisão de Alex. Ele pode ter optado por reduzir os preços em apenas 10% – ou não – ou pode ter procurado uma forma de reduzir despesas, como encontrar um espaço mais barato para alugar.
Conhecer a rentabilidade de qualquer negócio permite ao proprietário reagir rapidamente. Essa pode ser a diferença entre lucro e prejuízo, como no caso acima, ou pode agregar lucro. Por exemplo, saber que havia um lucro de US$ 1.000 por mês poderia ter levado Alex a alugar uma barraca em um mercado de agricultores por US$ 100 por mês, o que poderia ter gerado US$ 500 em negócios extras, ou ele poderia ter colocado mais pinturas na loja. à venda.
As circunstâncias dos negócios mudam e oportunidades lucrativas surgem a qualquer momento. Nem toda decisão precisa ser tomada em uma fração de segundo. No entanto, se você puder fazer um rapidamente, isso pode fazer ou quebrar seu negócio. Isso também pode ser importante se você tiver feito um empréstimo para sua empresa. Se a sua rentabilidade for diferente daquela que você apresentou ao seu banco, isso poderá afetar os termos do empréstimo ou a taxa de juros. Se o seu lucro for menor do que o esperado devido ao custo dos materiais necessários, você poderá encontrar um novo fornecedor.
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Como você sabe se é lucrativo?
Para obter uma visão completa de sua condição, considere usar as seguintes ferramentas:
Demonstração de lucros e perdas (ou demonstração de resultados). A matemática básica para isso foi abordada acima, mas pode haver um grande número de elementos incluídos em sua demonstração de lucros e perdas. Se você sabe disso agora, pode tomar uma decisão agora. Demonstração do fluxo de caixa. Uma demonstração de fluxo de caixa concentra-se na liquidez. No exemplo da loja de molduras de Alex, suponha que a comissão pelas pinturas fosse paga apenas uma vez por ano. Alex ficaria no vermelho a maior parte do ano. A fórmula essencial é: Entrada de caixa – saída de caixa = fluxo de caixa líquido. A entrada de caixa é qualquer fonte de entrada de dinheiro; as vendas são as grandes. A saída de caixa é qualquer fonte de saída de dinheiro, como aluguel, serviços públicos e impostos. Análise de receitas versus despesas. Some suas receitas e despesas durante um período (digamos, este mês) e compare-as com outro período (por exemplo, o mês anterior ou um ano atrás). Você verá se seu negócio está progredindo e qual o efeito que as despesas estão tendo em sua receita.
Métricas em tempo real para a saúde dos negócios
A única maneira de saber se o seu negócio é lucrativo a qualquer momento é manter o controle da sua contabilidade. Alex queria emoldurar arte, mas logo aprendeu que era necessário manter livros. A maneira tradicional de fazer isso era registrar cada transação em um diário. Uma forma mais moderna é uma planilha. O armazenamento baseado em nuvem pode ajudar, e existem opções de armazenamento de todos os principais players digitais. A forma mais moderna de acompanhar o seu negócio é um sistema de gerenciamento de documentos (DMS), que pode capturar dados de diversas formas e armazená-los na nuvem para acesso em diversos locais.
Oportunidade e precisão são fundamentais. Decida quando você fará sua contabilidade e não se desvie de sua programação. Ser preciso; verifique novamente suas entradas e cálculos (especialmente com uma planilha). Você ficará feliz por ter feito isso quando estiver tomando uma decisão importante. Se você acha que precisará de dados em um instante, faça sua contabilidade com frequência.
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Agora é a sua vez
Os bancos podem solicitar empréstimos, os negócios podem cair, os concorrentes podem abrir, as demandas dos consumidores podem mudar, a vitrine perfeita pode ficar disponível, um negócio complementar pode ser colocado à venda por um ótimo preço – qualquer uma dessas coisas pode acontecer com o seu negócio a qualquer momento . Saber que seu negócio é lucrativo o suficiente para reagir de forma adequada é o caminho para o sucesso. Faça isso. Agora.
